遂溪县地方税务局2017年预算说明

作者: | 来源: | 时间:2017年05月20日 点击数:

2016年

遂溪县地方税务局部门预算

 

 


 

 

目 录

 

第一部分  遂溪县地方税务局概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分  2016年部门预算表

一、收支总体情况表

二、收入总体情况表

三、支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表(按功能分类科目)

六、一般公共预算基本支出情况表(按支出经济分类科目)

七、一般公共预算项目支出情况表(按支出经济分类科目)

八、一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表

九、政府性基金预算支出情况表

十、部门预算基本支出预算表

十一、部门预算项目支出及其他支出预算表

第三部分  2016年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  遂溪县地方税务局概况

 

一、主要职责

遂溪县地方税务局是主管全县地方税务工作的职能部门。主要职责:

(一)贯彻执行国家税收工作的方针政策、各项税收法律、法规和规章,研究制定地方各税、费在本县的具体征收管理实施办法。

(二)负责地方各税、教育费附加、社会保险费、文化事业建设费和省人民政府规定的其他规费的征收管理工作。   (三)贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实。    (四)负责税务行政复议和行政诉讼工作。

(五)检查监督地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家税收法律、法规和规章的情况。

(六)组织税收政策法规宣传和理论研究。

(七)负责地方税务系统的税收计划、会计、统计和票证管理工作。

(八)按照授权或权限管理地方税务系统的人事、劳动工资、机构编制和经费。

(九)负责地方税务队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。

(十)承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。

    二、机构设置

   本部门无下属单位,部门预算为本级预算。

本部门内设机构、人员构成情况:我局共设6个职能股室:办公室、人事教育股、监察室、税政股、征收管理股、纳税服务股;一个稽查局(副科级);6个基层税务分局(副科级):遂城税务分局、城月税务分局、岭北税务分局、洋青税务分局、北坡税务分局和河头税务分局。

遂溪县地方税务局总编制186人,其中行政编制155人、行政工勤编制20人、事业编制11人。一般公共财政预算拨款开支人数206人,其中在职148人,退休43人,自收自支15人。

 

第二部分  2016年部门预算表

 

表1

收支总体情况表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                            单位:万元

收        入

支        出

项    目

2016年预算

项    目

2016年预算

一、财政拨款

2000

一、基本支出

2000

二、财政专户拨款

 

二、项目支出

 

三、其他资金

 

三、事业单位经营支出

 

 

 

 

 

本年收入合计

2000

本年支出合计

2000

 

 

 

 

四、上级补助收入

 

四、对附属单位补助支出

 

五、附属单位上缴收入

 

五、上缴上级支出

 

六、用事业基金弥补收支总额

 

六、结转下年

 

 

 

 

 

收入总计

2000

支出总计

2000

注:财政拨款收支情况包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

 

 

 

 

 

表2

收入总体情况表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                         单位:万元

项    目

2016年预算

一、预算拨款

2000

   一般公共预算拨款

2000

   基金预算拨款

 

二、财政专户拨款

 

   教育收费

 

   其他财政收入拨款

 

三、其他资金

 

   事业收入

 

   事业单位经营收入

 

   其他收入

 

 

 

本  年  收  入  合  计

2000

 

 

四、上级补助收入

 

五、附属单位上缴收入

 

六、用事业基金弥补收支总额

 

 

 

收    入    总    计

2000

 

 

表3

支出总体情况表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                          单位:万元

项    目

2016年预算

一、基本支出

2000

工资福利支出

1425.84

一般商品和服务支出

250

对个人和家庭的补助

324.16

其他资本性支出等

 

自有资金

 

 

 

二、项目支出

 

日常运转类项目

 

政府购买服务类项目

 

科技研发类项目

 

基本建设类项目

 

信息系统建设类项目

 

信息化运维类项目

 

补助企事业类项目

 

因公出国(境)项目

 

专项业务类项目

 

自有资金

 

 

 

三、事业单位经营支出

 

 

 

本  年  支  出  合  计

2000

 

 

四、对附属单位补助支出

 

五、上缴上级支出

 

六、结转下年

 

支    出    总    计

2000

表4

财政拨款收支总体情况表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                         单位:万元

收        入

支        出

项    目

2016年预算

项    目

2016年预算

一、一般公共预算

2000

一、一般公共预算

2000

二、政府性基金预算

 

二、政府性基金预算

 

三、国有资本经营预算

 

三、国有资本经营预算

 

 

 

 

 

        本年收入合计

2000

        本年支出合计

2000

 

 

 

 

表5

2016年一般公共预算支出情况表(按功能分类科目)

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                         单位:万元

功能科目名称

一般公共预算

小计

其中:基本支出

项目支出

                合    计

2000

2000

 

[201]一般公共服务支出

2000

2000

 

  [20107]税收事务

2000

2000

 

    [2010701]行政运行

 

 

 

    [2010799]其他税收事务支出

2000

2000

 

[208]社会保障和就业支出

 

 

 

  [20805]行政事业单位离退休

 

 

 

    [2080501]归口管理的行政单位离退休

 

 

 

 

 

 

表6

2016年一般公共预算基本支出情况表(按经济分类科目)

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                        单位:万元

政府预算支出经济分类

部门预算支出经济科目

2016年预算

 

合    计

2000

[501]机关工资福利支出

[301]工资福利支出

1425.84

  [50101]工资奖金津补贴

  [30101]基本工资

315.04

  [50101]工资奖金津补贴

  [30102]津贴补贴

492.61

  [50101]工资奖金津补贴

  [30103]奖金

100

[50102]社会保障缴费

  [30112]其他社会保障缴费

170

[50103] 住房公积金

[30113]住房公积金

250

  [50199] 其他工资福利支出

[30199]其他工资福利支出

98.19

[502]机关商品和服务支出

[302]商品和服务支出

250

  [50201]办公经费

  [30201]办公费

12

  [50201]办公经费

  [30202]印刷费

3

  [50201]办公经费

  [30205]水费

2

  [50201]办公经费

  [30206]电费

8

  [50201]办公经费

  [30207]邮电费

10

  [50201]办公经费

  [30209]物业管理费

7

  [50201]办公经费

  [30211]差旅费

4

  [50201]办公经费

  [30228]工会经费

 

  [50201]办公经费

  [30229]福利费

120

  [50202]会议费

  [30215]会议费

 

  [50203]培训费

  [30216]培训费

 

  [50204]专用材料购置费

  [30218]专用材料费

 

  [50205]委托业务费

  [30226]劳务费

 

  [50206]公务接待费

  [30217]公务接待费

3

  [50208]公务用车运行维护费

  [30231]公务用车运行维护费

15

  [50209]维修(护)费

  [30213]维修(护)费

 

[50201]办公经费

[30239]其他交通补贴

65

  [50299]其他商品和服务支出

  [30299]其他商品和服务支出

1

[509]对个人和家庭的补助

[303]对个人和家庭的补助

324.16

  [50999] 其他对个人和家庭的补助

  [30399]其他对个人和家庭的补助

235.81

  [50901]社会福利和救助

  [30309]奖励金

88.35

 

 

 

表7

2016年一般公共预算项目支出情况表(按经济分类科目)

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                      单位:万元

政府预算支出经济分类

部门预算支出经济科目

2016年预算

 

合计

0

[502]机关商品和服务支出

[302]商品和服务支出

0

  [50201]办公经费

  [30201]办公费

 

  [50201]办公经费

  [30202]印刷费

 

  [50201]办公经费

  [30204]手续费

 

  [50201]办公经费

  [30205]水费

 

  [50201]办公经费

  [30206]电费

 

  [50201]办公经费

  [30207]邮电费

 

  [50201]办公经费

  [30209]物业管理费

 

  [50201]办公经费

  [30211]差旅费

 

  [50201]办公经费

  [30214]租赁费

 

  [50201]办公经费

  [30239]其他交通费用

 

  [50202]会议费

  [30215]会议费

 

  [50203]培训费

  [30216]培训费

 

  [50204]专用材料购置费

  [30218]专用材料费

 

  [50205]委托业务费

  [30203]咨询费

 

  [50205]委托业务费

  [30226]劳务费

 

  [50205]委托业务费

  [30227]委托业务费

 

  [50206]公务接待费

  [30217]公务接待费

 

  [50208]公务用车运行维护费

  [30231]公务用车运行维护费

 

  [50209]维修(护)费

  [30213]维修(护)费

 

  [50299]其他商品和服务支出

  [30299]其他商品和服务支出

 

[503]机关资本性支出(一)

[310]资本性支出

0

  [50306]设备购置

  [31002]办公设备购置

 

  [50306]设备购置

  [31003]专用设备购置

 

  [50306]设备购置

  [31007]信息网络及软件购置更新

 

  [50399]其他资本性支出

  [31099]其他资本性支出

 

[509]对个人和家庭的补助

[303]对个人和家庭的补助

0

  [50901]社会福利和救助

  [30309]奖励金

 

注:本部门无一般公共预算项目支出安排,本表为空。

 

 

 

表8

2016年一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                           单位:万元

项    目

2016年预算

2016年行政经费

1764.19

2016年“三公”经费

18

   其中:(一)因公出国(境)支出

 

         (二)公务用车购置及运行维护支出

15

            1.公务用车购置

 

            2.公务用车运行维护费

15

         (三)公务接待费支出

3

注: 1、行政经费包括:(1)基本支出。一是包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等(不包括离退休支出,包括离退休人员管理机构的在职人员支出)基本支出;二是包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等公用经费支出。(非行政单位不纳入统计范围)   (2)一般行政管理项目支出。具体包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费(包括设备、计算机、车辆等)、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等。 2、“三公”经费包括因公出国(境)经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国(境)经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出;公务接待费指省直行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待(外宾接待)费用。

 

 

 

 

 

 

表9

2016年政府性基金预算支出情况表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                          单位:万元

功能科目名称

政府性基金预算支出

小计

其中:基本支出

项目支出

 

 

 

 

注:本部门无政府性基金支出安排,本表为空。

 

 

 

表10

2016年部门预算基本支出预算表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                          单位:万元

支出项目类别(资金使用单位)

 

总计

财政拨款

 

财政专户拨款

 

其他资金

 

合计

一般公共预算

政府性基金预算

国有资本经营预算

**

1

2

3

4

5

6

7

合计

2000

2000

2000

 

 

 

 

工资和福利支出

1425.84

1425.84

1425.84

 

 

 

 

商品和服务支出

250

250

250

 

 

 

 

对个人和家庭的补助

324.16

324.16

324.16

 

 

 

 

 

 

 

 

表11

2016年部门预算项目支出预算表

 

单位名称:遂溪县地方税务局                                      单位:万元

支出项目类别(资金使用单位)

 

总计

财政拨款

 

财政专户拨款

 

其他资金

 

绩效目标

 

合计

一般公共预算

政府性基金预算

国有资本经营预算

**

1

2

3

4

5

6

7

8

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本部门无预算项目支出安排,本表为空。

 

 

 

第三部分  2016年部门预算情况说明

 

一、部门预算收支增减变化情况

2016年本部门收入预算2000万元,比上年增加796.79万元,增长66.22%,主要原因是:县财政局安排本部门预算比上年增加796.79万元;支出预算2000万元,比上年增加796.79万元,增长66.22%,主要原因是:县财政局安排本部门预算比上年增加796.79万元。

二、“三公”经费安排情况说明

2016年本部门“三公”经费预算安排18万元,与上年保持不变。其中:因公出国(境)费0万元,与上年保持不变;公务用车购置及运行费15万元,与上年保持不变;公务接待费3万元,与上年保持不变。

三、机关运行经费安排情况

   2016年,本部门机关运行经费安排250万元,比上年增加117万元,增长87.97%,主要原因是按相关规定增加了公用经费支出。其中:办公费12万元,印刷费3万元,邮电费10万元,差旅费4万元,会议费0万元,福利费120万元,日常维修费0万元,专用材料及一般设备购置费0万元,办公用房水电费10万元,办公用房取暖费0万元,办公用房物业管理费7万元,公务用车运行维护费15万元等。

四、政府采购情况

    2016年本部门政府采购安排0万元,其中:货物类采购预算0万元,工程类采购预算0万元,服务类采购预算0万元等。

五、国有资产占有使用情况

截至2015年12月31日,本部门占有使用国有资产总体情况为:资产总价值3460.23万元,分布构成情况为:房屋建筑物1571.19万元,车辆343.35万元,其他资产1545.69万元。主要实物资产数据情况为:房屋建筑物面积13629平方米,与上年一致。共有车辆 9 辆,较上年减少11辆,其中:一般公务用车2辆,一般执法执勤用车7辆。2016 年无购置或报废计划。

六、预算绩效信息公开情况

2016年本部门无涉及实行绩效目标管理的项目。

第四部分  名词解释

一、财政拨款:是指县级财政当年拨付的资金。

二、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出:指在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。(3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

五、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。